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Suite à la réforme fiscale du nouveau plan de rigueur pour 2012, la fiscalité de mes placements financiers se trouvera impactée.
Le prélèvement forfaitaire libératoire (PFL) devrait passer de 19% à 24% au 1er janvier 2012. (sic)
Comme on a le choix entre le PFL et l'impôt sur le revenu (IR), il faut calculer quel mode est le plus intéressant!
On voit vite que pour tout ceux qui sont imposés entre 5,5% et 14% il vaut mieux privilégier l'IR, pour les autres (30% et 41%) ce sera le PFL.


Cependant 3 placements tirent leur épingle du jeu:

>> Le livret A, le LDD et le LEP restent exonérés d'impôts et de prélèvements sociaux
En revanche les super livrets seront plus lourdement imposés avec une imposition totale de 37,5% (24% + 13,5% de prélèvements sociaux) :-(
Du coup il faut un taux minimum brut annuel de 2,25/(1-0,375)= 3,6 % pour égaler les performances d'un livret A et aucun super livrets actuels ne le propose…

>> La fiscalité de l'Assurance Vie reste identique:

• 35% d'imposition si retrait avant 4 ans
• 15% d'imposition si retrait avant 8 ans
• 7,5% d'imposition si retrait après 8 ans

• 22,5% d'imposition si retrait avant 2 ans
• 19% d'imposition si retrait avant 5 ans
• 0% d'imposition si retrait après 5 ans